План содержание и принципы управления безопасностью банка Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка Безопасность банковской системы Российской Федерации




Скачать 207.69 Kb.
НазваниеПлан содержание и принципы управления безопасностью банка Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка Безопасность банковской системы Российской Федерации
Дата публикации21.07.2013
Размер207.69 Kb.
ТипДокументы
lit-yaz.ru > Банк > Документы
ПЛАН


  1. Содержание и принципы управления безопасностью банка........3

  2. Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка………………………………..10

  3. Безопасность банковской системы Российской Федерации…...14

Литература………………………………………………………...18


  1. Содержание и принципы управления безопасностью банка

Содержание управления безопасностью банка обусловлено ха­рактером банковской деятельности в условиях рыночной эконо­мики. Поскольку в процессе осуществления хозяйственной дея­тельности банки вступают во взаимодействие с различными учре­ждениями, угроза безопасности банка представляет собой также потенциальную опасность для клиентов, компаний - партнеров и всего общества. Эти угрозы, как правило, отрицательно сказыва­ются на финансовом состоянии банков, всей банковской системы, а, кроме того, могут привести к дестабилизации финансовой сис­темы страны. Поэтому обеспечение безопасности банка законода­тельно вменяется в обязанность государства, учредителей банка и его исполнительных органов.

Главная цель обеспечения банковской безопасности - это пре­дупреждение или уменьшение опасности, которой может подверг­нуться банк.

Под термином «опасность» в банковском деле понимаются дей­ствия либо обстоятельства, способные нанести ущерб установленно­му рабочему порядку банка, его имуществу, инфраструктуре и пер­соналу, воспрепятствовать достижению банком его уставных целей и в своих предельных формах повлечь прекращение деятельности и ликвидацию имущества банка.

Для установления меры опасности используется термин «риск», обозначающий вероятность наступления опасного события, которое может привести к ущербу. Вероятность наступления опасных событий за­висит от совокупности факторов как объективного, так и субъектив­ного характера, включая меры по предупреждению риска. В свою очередь, управление рисками предусматривает совокупность мер, направленных на выявление и предупреждение действий и обстоя­тельств, которые могут повлечь за собой причинение ущерба банку.

Для обеспечения безопасности банковской системы государст­во предпринимает меры законодательного и надзорного характера. Правовые нормы, связанные с обеспечением безопасности бан­ковской деятельности, как правило, содержатся и формулируются в законах о банках и банковской деятельности, других законах и нормативных актах, а также специальных технических документах, соблюдение которых позволяет обеспечить безопасность банков.

Участие банка в обеспечении требований безопасности заклю­чается в неукоснительном исполнении его представительными и исполнительными органами положений федеральных законов и иных нормативных правовых актов, а также нормативных докумен­тов центрального банка, регулирующих безопасность банковской деятельности.

Исполнительные органы банка обязаны:

1) осуществлять контроль за соблюдением порядка деятельно­сти банка, включая выполнение отдельных банковских операций;

2) предпринимать необходимые меры, направленные на сниже­ние вероятности реализации угроз, а если это оказалось невозмож­ным, то на уменьшение тяжести нежелательных последствий;

3) осуществлять внутренние расследования для выяснения при­чин событий, повлекших нанесение ущерба интересам банка;

4) заниматься разработкой собственных рекомендаций для минимизации угроз и ущерба интересам банка.

Научно обоснованная классификация позволяет четко опреде­лить место каждого риска в общей системе банковских рисков, что создает предпосылки для эффективного управления им. Основ­ные виды банковских рисков можно отнести к нескольким кате­гориям:

- риски экономических ошибок;

- риски организационных ошибок;

- риски противоправных действий, как правило, обозначаемые как противоправное посягательство или гражданско-правовое нару­шение.

По основным факторам возникновения риски подразделяются на экономические, политические, криминальные, административно-правовые и техногенные, которые, в свою очередь, могут быть внеш­ними и внутренними.

^ Источниками рисков могут выступать:

• банки и иные компании-партнеры, финансовое состояние которых создает угрозу безопасности банка и может привес­ти к ущербу;

  • криминальные структуры, стремящиеся тем или иным спосо­бом оказывать влияние на деятельность банка;

  • недобросовестные конкуренты, применяющие по отношению
    к банку методы и приемы экономического шпионажа;

  • отдельные сотрудники банка, преследующие личные корыст­ные и коммерческие интересы в ущерб интересам банка 1, с.122-125 .

В настоящее время наиболее ценным и при этом наиболее уяз­вимым ресурсом с точки зрения безопасности банковской деятель­ности является информация. Информационные ресурсы банка фор­мируются посредством создания, сбора, обработки и хранения до­кументированной информации о фактах, событиях, обстоятельствах, которые имеют отношение к кредитно-финансовой сфере. Для удов­летворения информационных потребностей своих подразделений, клиентов и корреспондентов, а также органов государственной вла­сти банк, как правило, использует информационные системы, ин­формационные технологии и средства их обеспечения (средства вычислительной техники и связи, которые обеспечивают обработку, хранение и передачу информации).

Информацию банка, законодательно защищаемую от угроз пре­ступного характера, можно подразделить на д в а вида:

1) сведения конфиденциального характера, составляющие коммерческую, или банковскую, тайну;

2) компьютерная информация.

Преступное посягательство на информацию занимает одно из первых мест среди основных факторов риска, от­рицательно влияющих на результаты экономической деятельности банка.

Кадры банка, или кадровое обеспечение, - важнейший внутрен­ний источник риска, относящийся к рискам организационных ошибок. В первую очередь имеются в виду риски, связанные с при­нятием персоналом ошибочных решений. При этом не исключаются угрозы, обусловленные противоправными действиями персонала.

Угрозой безопасности банка также является принуждение пер­сонала к совершению действий, которые противоречат интересам банка, а также проникновение в персонал банка лиц, осуществляю­щих экономический шпионаж.

Изучение кадрового состава банка с точки зрения обеспечения безопасности банковской деятельности устанавливает прямую зави­симость этого элемента от общего порядка деятельности банка и ее частных направлений.

Изучение различных категорий рисков и принятие мер по их минимизации требует применения специальных методов и средств, которые, как правило, выходят за рамки традиционной банковской деятельности.

Под управлением риском в коммерческом банке понимают про­ведение мероприятий, направленных на минимизацию соответст­вующего риска и нахождение оптимального соотношения между доходностью и риском.

На практике процесс управления риском осуществляется в не­сколько этапов:

  1. выявление и оценка рисков;

  2. регулирование рисков;

3) ретроспективный анализ результатов управления риском и внесение корректировок.

Оценка риска предполагает анализ рисков на управляемость и неуправляемость, т.е. какие из них могут контролироваться банком, а какие - нет. Воздействию и регулированию со стороны банка подлежат в основном лишь внутренние риски.

Процесс управления безопасностью банка включает в себя:

1) анализ рисков;

2) анализ угроз;

3) при­нятие мер организационного характера исходя из результатов про­веденного анализа.

^ Анализ рисков банка позволяет выявить те элементы организа­ционной структуры банка, которые могут явиться объектами по­тенциальных рисков; виды опасностей, угрожающих этим объектам, а также вероятные последствия реализации рисков. По завершении анализа руководство банка и служба безопасности должны подготовить обобщающий документ, содержащий полную и всестороннюю оценку рисков и способов их возможного предотвращения.

^ Анализ угроз

Анализ преступных посягательств (угроз), которым подвергается банк, позволяет выявить индивидуальные особенности каждой уг­розы и дать полное описание возможных связей и отношений меж­ду угрозой и элементами структуры банка, подлежащими защите. Тщательное изучение специфических особенностей угроз позволяет их систематизировать в пять исходных групп, допускающих воз­можность последовательного расчленения каждой из них и иденти­фикации отдельных угроз в соответствии с практическими потреб­ностями. В основе предложенной систематизации лежит объедине­ние угроз:

1) по отношению к объекту их активности (объекту угрозы);

  1. по способу (механизму реализации) угроз;

  2. по лицам, причастным к реализации угроз;

  3. по отношению тех или иных лиц к реализации угроз;

  4. по последствиям реализации угроз.

Идентификация основных видов банковских угроз непосредственно связана с представлением о банке как об объекте потенциальной опасности. По этой причине анализ угроз следует начинать с опи­сания их связей с элементами структуры банка, в отношении кото­рых возникает угроза. Классификация угроз по отношению к видам деятельности банка позволяет разделить его деятельность на опера­ционную, включающую совершение банковских операций, и вне-операционную, 'не связанную непосредственно с проведением бан­ковских операций.

^ Разграничение угроз по лицам, причастным к их реализации, сви­детельствует о целесообразности разделения указанных лиц на со­трудников банка и посторонних лиц.

^ Классификация преступных посягательств по отношению субъекта к собственным действиям, создающим угрозу интересам банка, основана на практическом интересе к мотивам и целям, которыми руководство­вался субъект при совершении указанных действий.

В наиболее общем виде мотивы могут быть сведены к т р е м группам:

1) субъект действовал исходя из собственных интересов или ин­тересов третьих лиц, не считаясь с интересами банка;

  1. субъект руководствовался враждебными по отношению к банку
    мотивами;

  2. субъект действовал в интересах банка (в том числе ложно
    понятых).

Цели, которыми руководствовался субъект при совершении по­сягательств на интересы банка, с известной долей точности находит свое отражение в последствиях реализованных угроз.

В обобщенном виде цели преступных посягательств на интересы банка можно свести в д в е основные группы:

  1. завладение имуществом банка с целью обращения его в свою собственность;

  2. ограничение деятельности банка - конкурента либо его устра­нение с рынка банковских услуг.

В связи с этим необходимо отметить значение информации и ее влияние на обеспечение безопасности кредитной организации. Причиной большинства провалов чаще всего является плохая ин­формированность. Даже когда дело касается таких малоприятных явлений, как сокрытие и подтасовка фактов, дезинформирование и злостный обман, - это всего лишь использование информацион­ных изъянов в качестве преступного орудия.

Основную часть интересующей информации можно получить из открытых источников. Для того чтобы разрозненные факты превра­тились в полноценную информацию, необходимо проделать боль­шую аналитическую работу, включая:

  • соблюдение требований к полученной информации (достовер­ность, объективность, однозначность, полнота информации);

  • определение количественных характеристик (полнота инфор­мации, релевантность информации);

  • определение целостных характеристик (актуальность и стои­мость);

  • определение источника информации и метода ее получения;

  • определение возможности и сферы реализации информации.

Принятие мер организационного характера

Принятие мер организационного характера включает подготовку и реализацию методических рекомендаций и иных внутрибанков­ских нормативных документов, составление планов, разработку и принятие организационно-штатных решений, осуществление мер правовой, криминологической и криминалистической защиты.

В практике банковской деятельности риски криминального ха­рактера проявляются в д в у х видах преступных посягательств:

1) посягательство на имущество, состоящее из собственных и привлеченных денежных средств, валютных ценностей и ценных бумаг, имущественных прав на объекты банковской деятельности (предметы залога, а также здания, оборудование и инвестиции). Виды преступлений против собственности - это служебное хище­ние, кража, мошенничество, растрата, грабеж, разбой, вымогатель­ство, причинение имущественного ущерба путем обмана или зло­употребления доверием;

2) посягательство на инфраструктуру банка, которая включает совокупность элементов имущественного, правового и организаци­онного характера и устойчивых связей между ними, обеспечивающих стабильное функционирование банка. При этом различают элементы внутренней и внешней инфраструктуры.

К элементам внутренней инфраструктуры, которые представляют интерес в криминалистическом аспекте, следует отнести:

  1. законодательные и другие правовые нормы, определяющие по­
    рядок деятельности банка;

  2. внутренние правила, в соответствии с которыми проводятся
    банковские операции и осуществляется защита интересов банка, т.е.
    защита банковских технологий;

  3. порядок управления деятельностью банка (построение учета,
    отчетности, аналитическая база компьютерной обработки данных
    на базе современных коммуникационных систем).

К элементам внешней инфраструктуры относят информационное и кадровое обеспечение банка, нематериальные блага банка, или деловая репутация банка и его деловые связи с партнерами.

Основным способом обеспечения безопасности банка является расширение полномочий собственных служб безопасности, прида­ние им статуса головного подразделения (координирующего органа) по комплексному противостоянию различным угрозам. Основные направления деятельности службы безопасности: экономическая разведка; внутренняя безопасность банка; информационно-аналитическая безопасность; техническая безопасность и др. Однако решить все проблемы обеспечения безопасности бан­ковской деятельности только через создание собственных банков­ских служб безопасности невозможно 1,с.125-130.

  1. ^ Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка

Кредитный риск - один из видов риска, наиболее потенциально опасных для банка, поскольку именно им обусловлено большинство банкротств коммерческих банков.

^ Кредитный риск рассматривается как денежное выражение по­терь, связанных с вероятной неспособностью или нежеланием за­емщика выполнить свои обязательства перед банком.

При анализе внешних факторов кредитного риска, которые не могут быть объектом банковского менеджмента, учитывают состоя­ние и перспективы развития экономики страны, государственную денежно-кредитную политику и возможные изменения в государст­венном регулировании. К внутренним факторам кредитного риска, поддающимся регулированию со стороны банка, относятся репута­ция, финансовое состояние и результаты хозяйственной деятельно­сти заемщика, организация кредитной работы в банке, качество обеспечения кредита.

Существование банковских рисков предполагает разработку сис­темы управления рисками, что в отношении кредитного риска вы­ражается в формировании банком своей кредитной политики.

Регулирование кредитного риска предполагает использование специальных приемов управления банковским портфелем (выдача синдицированных кредитов, страхование) и различных финансовых инструментов. Банки должны обеспечивать постоянный мониторинг рисков, добиваться эффективного функционирования систем управления и внутреннего контроля, исключать принятие непродуманных решений, связанных с проведением банковских операций и сделок.

Наращивание масштабов кредитных операций должно сопро­вождаться контролем финансового состояния заемщиков, объек­тивной оценкой риска невыполнения ими обязательств и стоимости внесенного ими залога.

Под кредитоспособностью понимается присущее заемщику уме­ние, т.е. желание, соединенное с возможностью, оправдать оказан­ное доверие, исправно выполнять принятый на себя долг, своевре­менно погасить выданное обязательство.

Анализ кредитоспособности заемщика позволяет обеспечить эф­фективное формирование и управление кредитным портфелем банка.

От качества анализа кредитоспособности зависит качество кре­дитного портфеля банка. Каждый из элементов управления кредит­ным портфелем так или иначе связан с качеством анализа кредито­способности.

  1. При анализе кредитоспособности необходимо помнить, что
    кредитный портфель банка должен быть диверсифицирован по кли­ентам, группам клиентов, их отраслевой принадлежности.

  2. В кредитной политике банка должны быть отражены все при­оритеты банка в сфере кредитования, которыми следует руковод­ствоваться при оценке кредитоспособности.

  3. Необходимо соблюдать процедуру принятия решения о выда­че кредита, которая в качестве одного из элементов включает ана­лиз кредитоспособности клиента.

  4. Качество содержания кредитного досье зависит от тщательно­сти и квалифицированности оценки кредитоспособности.

  5. Предполагается постоянный мониторинг финансового состоя­ния заемщика как одного из элементов его кредитоспособности.

  6. Система управления кредитным риском должна соизмерять
    кредитный риск с доходностью операции, что невозможно без оценки
    кредитоспособности, которая позволяет оценить и спрогнозировать
    уровень кредитного риска.

7. Должны быть созданы необходимые условия для эффектив­ной работы службы, занимающейся невозвратами кредитов.

Банкротство клиента и невозврат кредита не всегда можно предсказать на момент выдачи кредита, однако своевременное про­ведение анализа кредитоспособности позволяет выявить тревожные сигналы на самых ранних этапах.

Анализ и оценка кредитоспособности со­пряжены со значительными трудностями. Во-первых, кредитоспо­собность заемщика зависит от множества факторов, что само по себе усложняет анализ и оценку, так как каждый фактор должен быть выявлен и количественно измерен.

Во-вторых, необходимо определить относительный вес каждого фактора в обобщенной ито­говой оценке, что так же непросто. Еще сложнее оценить перспек­тивы изменений тех факторов, которые будут определять кредито­способность заемщика в предстоящий период.

Дополнительные сложности при оценке кредитоспособности возникают в связи с существованием таких факторов, которые не­возможно измерить количественно. К ним, например, относятся моральный облик, репутация заемщика, уровень квалификации ру­ководящего звена. И, наконец, значительно усложняют расчеты ин­фляция, которая искажает показатели, характеризующие способ­ность заемщика погасить задолженность (оборачиваемость капитала и активов), несоизмеримая динамика объемов оборота (допустим, из-за опережающего роста цен на реализуемую продукцию) и оцен­ка остатков (основных средств, запасов). При этом, как следствие, возникает проблема сравнимости расчетных показателей за различ­ные отчетные периоды.

Перечисленные сложности находят свое отражение в разнообра­зии методологических и методических подходов к оценке кредито­способности и преодолеваются в существующих методиках анализа кредитоспособности с большим или меньшим успехом. Однако единую, синтетическую оценку кредитоспособности заемщика с обобщением цифровых и нецифровых данных получить затруднительно. Оценка кредитоспособности заемщика может быть качественной и количественной, которые в совокупности дополняют друг друга. Анализ зарубежного и российского опыта показывает отличия зарубежных банковских методологических и методических подходов к проблеме оценки кредитоспособности по сравнению с их россий­скими аналогами. Характерная черта отечественных подходов - приоритетность количественных оценок, в основу которых положен расчет системы финансовых показателей. Коренное отличие зару­бежной методологии заключается в применении качественного под-хода, когда экономический анализ заемщика выступает как один из элементов оценки кредитоспособности наряду со многими другими. Несмотря на разработанность методологии оцен­ки кредитоспособности клиента в зарубежной теории банковского дела, методические решения, предлагаемые международной практи­кой, более компактны и просты в применении, чем российские. Дру­гим отличием является доступность для зарубежных банков источни­ков исходной информации о клиентах для анализа их кредитоспо­собности: архивные материалы, отраслевые справочники, отчеты информационных агентств, данные других кредитных организаций, сведения поставщиков и конкурентов, а главное, строго унифициро­ванные картотеки информации о потенциальных заемщиках.

Методология управления кредитным риском должна использо­вать комплексный научно обоснованный подход к оценке кредито­способности российского предприятия на основе расчета системы финансовых коэффициентов. Модель практической реализации ме­тодики оценки кредитоспособности предприятия, которая позволя­ет провести оперативный экспресс-анализ кредитоспособности с получением относительно точного результата, может быть представ­лена в виде автоматизированной компьютерной программы в Excel.

Процедура оценки кредитоспособности предприятия при выдаче краткосрочной ссуды может базироваться на следующих положениях:

1) теоретическая обоснованность выбора критериев оценки и
ограниченность их количества. Система финансовых коэффициен­тов может включать, по крайней мере, три показателя:

  • общий коэффициент покрытия,

  • коэффициент соотношения заемных и собственных средств,

  • коэффициент обеспечения запасов собственными оборотными
    средствами;

2) методическое решение проблемы эталона сравнения через
расчет индивидуальных показателей для конкретного предприятия.

Обычно на практике проводится сравнение рассчитанных финан­совых показателей с общеизвестными нормативными значениями. За нормативное значение при этом принимается некая постоянная для всех предприятий величина. Иногда производится дифференцирова­ние нормативных значений финансовых коэффициентов в зависимо­сти от отраслевой и географической принадлежности предприятия. Особенностью новых методических подходов к оценке кредитоспо­собности ссудозаемщика является сравнение фактических значений показателей с их индивидуальным уровнем, определенным конкрет­но для рассматриваемого предприятия;

3) расчет экономической эффективности при принятии решения
о кредитовании.

В основу оценки кредитоспособности должны быть положены принцип экономической целесообразности предоставления кредита тому или иному заемщику и принцип рационального использования им привлеченных заемных средств.

В заключение следует сказать, что адекватность оценки креди­тоспособности заемщика зависит от самого банка, квалификации и опыта его персонала, умения менеджеров предвидеть развитие си­туации и на основе полученных сведений и проведенных расчетов принимать адекватные решения 1,с.131-135.

^ 3. Безопасность банковской системы России

Формы и виды криминальной деятельности в российской кредит­но-финансовой сфере не являются принципиально новыми. Многие современные правонарушения во многом сходны с теми, которые были присущи банковской системе в конце XIX - начале XX в.

К наи­более распространенным правонарушениям следует отнести:

  • злоупотребления в сфере кредитования и вексельного обра­щения;

  • злоупотребления, обусловленные совмещением государствен­ной службы с участием в акционерных компаниях;

  • ложные банкротства.

Можно выделить, по меньшей мере, четыре основных этапа в развитии преступности в кредитно-финансовой сфере России.

^ Первый этап (1992-1993 гг.) характеризуется крупными хище­ниями денежных средств банков с использованием фиктивных пла­тежных документов (авизо, чеки «Россия»). Похищенные суммы обналичивались в 900 банках и 1500 предприятий в 68 регионах. Наибольшее количество подобных преступлений было зарегистрировано в Москве, Санкт-Петербурге, Республике Дагестан, Ставро­польском и Краснодарском краях, Московской и Томской областях.

Для второго этапа (1993-1994 гг.) характерны преступления с использованием трастовых и финансовых компаний - «финансовых пирамид» типа «МММ», которыми было присвоено около 20 трлн. руб. Количество пострадавших граждан, по разным оценкам, со­ставляет от 3 до 10 млн. человек. При совершении преступлений наиболее часто использовались заведомо невыполнимые договоры займа, траста, страхования, продажа акций и суррогатов ценных бумаг без достаточного денежного обеспечения.

На третьем этапе (1994-1996 гг.) наиболее типичным преступ­лением стало хищение кредитных ресурсов коммерческих банков.

Для четвертого этапа (1996 г. - настоящее время) основной тенденцией криминальной практики является увеличение преступ­ление, совершаемых с использованием электронных средств досту­па (кардинг), компьютерная преступность, активное использование в криминальных целях ресурсов глобальной сети Интернет. Совре­менный этап характеризуется также ростом правонарушений в сфе­ре вексельного обращения и страхования.

Банковский сектор с социально - экономической точки зрения - это сектор повышенного риска. Наряду с ростом количества рисков, меняется и их содержание. Риски модернизируются по мере появ­ления новых реалий нашей жизни.

Анализ деятельности служб безопасности кредитных организаций свидетельствует о необходимости выбора оптимального соотношения уровня риска и степени деловой активности.

Анализируя риски, присущие банковской системе России, не­обходимо учитывать:

  • незавершенность реструктуризации банковской системы;

  • отсутствие или несовершенство некоторых основных законно -дательных актов;

  • отсутствие информационного органа-аналога кредитного бюро;

  • слабость служб безопасности как основного органа, предотвращающего различные виды угроз;

  • наличие конкурентов.

Криминализация банковской системы - это многофакторный процесс. Одной из причин криминализации явилось игнорирова­ние рекомендаций правоохранительных органов со стороны поли­тического руководства страны и Центрального банка РФ; слабость и неразвитость системы частных служб безопасности кредитных организаций.

В числе других причин кризиса банковской системы можно назвать:

1) недостаточную проработанность программы реформирования;

2) диспропорции внутри реального сектора;

3) высокую концентрацию в отдельных регионах основных про- изводственных мощностей и крупных промышленных гигантов:

• ограниченную экспансию так называемых системообразующих банков на региональные рынки, фактически разрушив­шую банковскую систему регионов;

• слияние бизнеса и власти - формирование в столице мощных финансовых и финансово-промышленных групп, использую­щих в конкурентной борьбе политический ресурс за счет не­формальных отношений с властью и получивших контроль над наиболее выгодными промышленными активами в регионах; • несогласованность действий Правительства РФ и Централь­ного банка РФ на рынке государственных ценных бумаг, вы­разившуюся в их неспособности использовать свое домини­рующее положение на рынке в целях снижения доходности

по государственным обязательствам до уровня, общепринятого в мировой практике;

• быстрое наращивание государственных обязательств с при-влечением средств ЦБ РФ;

  • массовое участие иностранных инвесторов на рынке ГКО;

  • выдачу крупных торговых кредитов предприятиям, ориенти­рованным на экспорт, без достаточных гарантий;

  • несостоятельность курса на финансовую стабилизацию и хозяйственный рост.

Существуют внутренние и внешние факторы, стимулирующие преступности в кредитно - финансовой сфере. Важнейшим внутрен­ним фактором является корыстно-мотивационная направленность участников.

К внешним факторам следует отнести несовершенство социаль­но-экономических отношений, непосредственно детерминирующих криминальное поведение. В структуре внешних факторов преступно­сти, в свою очередь, могут быть выделены две большие группы:

- факторы макроуровня, обусловливающие массовый характер
преступности;

- факторы микроуровня, которые способствуют совершению
конкретного общественно опасного деяния отдельными лицами.

К числу детерминантов макроуровня можно отнести:

  • несовершенство правового регулирования общественных от­
    ношений, вследствие чего субъекты банковской деятельности
    не защищены от недобросовестных сделок;

  • неэффективная система контроля за деятельностью банков,
    что находит отражение в недостатках при проведении реви­зий, низком качестве аудиторских служб, недос­таточном уровне профессиональной подготовки банковских контрольно-ревизионных работников.

  • наличие организованных преступных формирований, формы
    воздействия которых на кредитно-финансовую сферу посто­янно видоизменяются 1,с.135-138.


Литература

  1. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент, учебник для студентов вузов – 2 изд. перераб. и доп. М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007.

  2. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учебное пособие. – М. ЮНИТИ, 1997.

  3. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка. Учебник. – М. Финансы и статистика,2002.

  4. Максютов А.А. Банковский менеджмент. - М.: Альфа - Пресс, 2007.

  5. Никитина Т.В. Банковский менеджмент. - СПб: Питер, 2002..

  6. Роуз Питер С. Банковский менеджмент: Пер. с англ. - М.: Дело, 2001.







Добавить документ в свой блог или на сайт

Похожие:

План содержание и принципы управления безопасностью банка Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка Безопасность банковской системы Российской Федерации icon11. Коммерческий банк основное звено банковской системы Понятие,...
Иначе говоря, термин «коммерческий» в названии банка утра­тил cвой первоначальный смысл. Он обозначает «деловой» характер банка,...

План содержание и принципы управления безопасностью банка Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка Безопасность банковской системы Российской Федерации iconВ данной бакалаврской работе объемом 45 страницы, включающим 2 таблицу,...
Истики состояния Банковской системы РФ на современном этапе, причин кризиса банковской системы, методы определения надежности коммерческими...

План содержание и принципы управления безопасностью банка Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка Безопасность банковской системы Российской Федерации iconСистемы управления безопасностью труда и охраной здоровья- требования
Приложение а (информативное) соответствие между ohsas 18001, iso 14001: 1996, iso 9001: 1994

План содержание и принципы управления безопасностью банка Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка Безопасность банковской системы Российской Федерации iconРазвитие pr-коммуникаций банка в условиях кризиса 2008 2010 гг. (2012)
Правильный выбор стратегии коммуникаций банка в условиях кризиса – залог успешного выхода банка из сложившейся кризисной ситуации....

План содержание и принципы управления безопасностью банка Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка Безопасность банковской системы Российской Федерации iconЭль Башир Даляль Связи с общественностью как ресурс коммерческого банка (2011)
Связи с общественностью – один из важнейших ресурсов коммерческого банка. От его эффективности зависит прибыль банка. Поэтому необходимо...

План содержание и принципы управления безопасностью банка Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка Безопасность банковской системы Российской Федерации iconКонтрольная работа №1 Тема: «Организация деятельности службы управления...
Управления персоналом организации – целенаправленная деятельность руководящего состава организации, руководителей и специалистов...

План содержание и принципы управления безопасностью банка Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка Безопасность банковской системы Российской Федерации iconУчетная политика акционерного коммерческого банка «транскапиталбанк»...
Отдельные элементы учета налогов банка 11. Порядок и срок составления годового бухгалтерского отчета

План содержание и принципы управления безопасностью банка Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка Безопасность банковской системы Российской Федерации icon«Деньги, Кредит, Банки»
Принципы организации и деятельности ЦБ рф (Банка России), его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской...

План содержание и принципы управления безопасностью банка Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка Безопасность банковской системы Российской Федерации iconБанка
В соответствии с федеральными законами “О выплате пенсий гражданам, выезжающим на постоянное жительство за пределы Российской Федерации”,...

План содержание и принципы управления безопасностью банка Оценка кредитоспособности заёмщика как один из методов управления безопасностью банка Безопасность банковской системы Российской Федерации icon1. Роль и значение управления персоналом (УП) на современном предприятии
Управление персоналом — целенаправленная деятельность руководящего состава организации, а также руководителей и специалистов подразделений...



Образовательный материал



При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
lit-yaz.ru
главная страница